Пенсионные накопления станут собственностью граждан

Известно, что состояние пенсионной системы Российской Федерации находится в таком состоянии, при котором реформы неизбежны. Многочисленные изменения не принесли требуемого улучшения общего фона. В этой связи, Министерство финансов и Банк России приняли обоюдное решение о ее совершенствовании и разработали «Концепцию индивидуального пенсионного капитала».

Следует отметить, что необходимость что-то изменить назрела давно. Главными ее задачами являются: реорганизация старой пенсионной системы вплоть до ее ликвидации, при этом ставка пенсионного платежа остается прежней – 22%, как и ныне существующие гарантии и льготы от 0 до 6%. Величину взноса можно выбрать самостоятельно. Главной целью нововведений является признание собранных гражданами взносов их собственностью, причем предусмотрены отдельные случаи, при которых может производиться выплата наличными деньгами.

В периодической прессе появились сообщения, что, проект Концепции МФ и ЦБ по вопросам предстоящей пенсионной реформы изложен в представленном варианте и направлен в Администрацию президента и Кабинет министров РФ. В нем не уточняются конкретные сроки исполнения намеченных мероприятий, нет четкого взаимодействия между различными видами изменений, не констатируется увеличение пенсионного возраста, не определены некоторые критерии досрочных пенсионных выплат. Министерство финансов, возглавляемое Антоном Силуановым, и ЦБ во главе с Эльвирой Набиуллиной, считают, что пенсионная реформа – это лишь часть глобального проекта.

Действующая накопительная система пенсионных взносов практически себя изжила, и на смену ей предлагается более совершенная версия «индивидуального пенсионного капитала». Страховая пенсия будет формироваться в ПФР по «балльной» методике. При этом размер платежа остается прежним – 22%. Планируется изменение контролирующей функции: из-под контроля выйдет накопленная доля пенсий, а суммы всего «пенсионного капитала» станут финансироваться сверх основной ставки в НПФ.

Согласно прежней системе, страховые взносы населения находились в собственности ПФ. Такая схема существует с 2003 года. В рамках проекта предусматривается изменение в этом плане. Предлагается узаконить накопления плательщиков, признав их частной собственностью. Такое новшество будет введено как для предстоящих вкладов, так и поступивших за период в 2004—2016 гг. На протяжении двух лет (2019—2020 гг.) клиенты НПФ могут сами принять решение по использованию накопленной суммы: получить ее и внести на новый счет ПФ или отнести в счет баллов. Страховая сумма граждан, не проявивших своей инициативы, поступит в счет пенсионных баллов, после чего старый накопительный механизм будет окончательно упразднён.

Желающим продолжать накопление страховых взносов будет предложен новый вариант. Денежные средства, отправленные на накопление в Пенсионный Фонд, не облагаются налогом на доходы физических лиц. Появится возможность сократить платеж, со стороны государства будет осуществляться частичная оплата части налога. Клиент может сам выбрать приемлемую для него ставку накопительного взноса, в пределах от 0% до 6%. Всевозможные социальные льготы остаются в силе. Взносы свыше 6% влекут за собой обязательную уплату налога.

Проект предусматривает, что работодатель буде осуществлять финансирование взносов и в негосударственные пенсионные фонды, и в ПФР. Каждый наемный работник «подписывает» согласие на участие в новой пенсионной накопительной системе: в первый год работы – 0%, второй – 1%, третий – 2% и так до 6% до шестого года.

Вопрос дополнительного взноса до конца еще не решен. Оба автора Концепции еще не приняли единого решения, как поступать в случае отказа от этого платежа. Одни предлагают автоматически «переподписывать» плательщиков в возрасте от 35 до 45 лет, другие считают, что нулевую ставку можно продержать не более чем на пятилетний срок, а затем снова должен заработать механизм увеличения. Есть предложения о создании института центрального администратора для осуществления координации действий в переходный период к НПФ.

Новый проект разработан для обеспечения гражданам гарантии безопасности их накоплений на пятилетний период в случае банкротства негосударственного пенсионного фонда.

Изменения в пенсионном обеспечении сделают эту систему более гибкой. Плательщики могут рассчитывать на получение 20% от собранной суммы за 5 лет до достижения пенсионного возраста, если возникнут чрезвычайные события. Для мужчин не предусматривается повышение пенсионного возраста. Если плательщик предъявит подтверждающие документы о тяжелой болезни, ему дается право воспользоваться всей суммой, накопленной на момент заявления, которая ему может понадобиться на лечение. Предлагаются несколько вариантов, по которым может выплачиваться накопленная сумма:

• Выплата каждый месяц, пока не будет исчерпан весь собственный пенсионный ресурс.
• Срочная выплата, вызванная неожиданными ситуациями.
• Вынужденные моменты, когда клиенту необходимо погасить платежи по кредитам с возросшими процентами, связанные с инфляцией.
• Выплата оставшейся суммы на счету клиента.
• выплата аннуитета в той форме, которая соответствует запросам плательщика.

Реформаторский проект отвечает требованиям настоящего времени, в частности, категории людей с заработной платой более 60000 рублей. Эта категория в данный момент «страдает» от отсутствия должной дифференциации касательно накоплений пенсионных взносов. Теперь не будет «уравниловки», когда человек с зарплатой в 30 тыс. рублей и 100 тыс. руб. имеют почти одинаковую пенсию. В целом, Концепция несет в себе много полезного и значительно совершенствует и модернизирует процессы, упрощает некоторые механизмы и позволяет более точно определить размер пенсии, в соответствии со стажем и размером страхового платежа. Единственное, что можно назвать негативным, это нагрузка на работодателя не только в плане расхода средств, а и в плане нагрузки на его бухгалтерию, у которой не убавится работы.

Приятным сюрпризом для работодателей станет обстоятельство, что данная концепция является исключением из порочной практики законодательных нормативов и вовсе не ограничена проблемами пенсионной сферы. Возможно, в других ее разделах, будут даны соответствующие разработки, в которых будут заинтересованы не только граждане, но и организации, занимающиеся деятельностью разного вида. Защита прав работодателей один из важных приоритетов государства. Ведь они являются одним из важных статьей бюджетных доходов.